“合规互认”挽救涉案企业生命

　　“合规互认”拯救涉案企业生命

　　深圳审查系列创新行动深化企业合规改造

　　● 为防止“外行验收内行”的情形，深圳市审查院打出“审查听证+合规建设”的组合拳，以确保合规验收环节的质效

　　● 深圳审查机关起劲推动“合规互认”，进一步强化合规考察效果的运用，以增强合规激励，真正拯救涉案企业的生命

　　● 深圳市审查院首创出台解决企业合规案件中增强清廉自律的划定，提防企业合规案件解决历程中可能泛起的廉政风险

　　□　本报记者 　唐 荣

　　□　本报通讯员 周洪国 李梓

　　从一家刑事涉案企业到一家诚信合规树模企业，需要多长时间？海内水果行业龙头企业X公司的谜底是：1年9个月。

　　因走私通俗货物、偷逃税款397万余元，2019年12月，X公司多名高管被抓获归案。该案移送审查起诉后，广东省深圳市人民审查院指导X公司开展为期一年的企业合规整改。其间，鉴于X公司起劲开展企业合规整改，确立了较为完善的合规治理系统，审查院对X公司及涉案职员作出相对不起诉处置。

　　往后，深圳市审查机关认真开展第三方监视评估，在合规整改效果互认、合规从宽处置等方面增强与深圳海关的相同协作，以系列行动确保企业合规成效——X公司实现年营业收入25%、年入口额60%的逆势同比增进，2021年8月被评为深圳市宝安区“3A”信用企业，同年9月被评为诚信合规树模企业。

　　这是深圳审查机关深入推进企业合规改造的一个缩影。

　　2020年3月，最高人民审查院在天下选择6家审查院启动企业合规试点，深圳市宝安区、南山区审查院入选首批试点。一年后，最高检启动第二批试点，深圳两级审查机关12家审查院被所有纳入试点局限。

　　近两年来，深圳连续深入推进改造，奋力确立企业合规改造“深圳样本”。住手2021年底，全市审查机关共解决企业合规案件60件，占全省企业合规案件总数的81.08%，占天下企业合规案件总数的近10%。

　　企业合规需求迫切

　　注重增强制度设计

　　“深圳现在的土特产早已不是荔枝，而是企业家。”住手2021年底，深圳共有企业241万户，同比增进6.5%，其中民营企业占比跨越96%。

　　2018年至今，深圳审查机关受理审查起诉涉企犯罪职员3247人、涉罪企业156家，企业合规的现实需求异常迫切。

　　然而，企业合规是一项全新的改造，没有任何先例可循。试什么？怎么试？

　　从组建企业合规改造试点向导小组及其办公室到设立个案合规事情组，从约请专家授课到召开专题钻研会……经由一年多探索，深圳市审查院明确提出“确立一个专门事情机构、确立一套完善事情制度、组建一支企业合规讲师团、解决一批企业合规典型案例，构建一个笼罩全链条的事情机制”的“五个一”企业合规总体事情思绪。

　　同时，深圳市审查机关注重增强制度设计，确保试点事情有章可循、有条不紊。

　　2021年7月，深圳市审查院出台《企业合规事情实行设施(试行)》。同年8月，会同市司法局、市工商联等8家单元配合确立深圳企业合规第三方羁系机制管委会，会签管委会及第三方羁系人治理暂行划定等配套文件，为第三方监视评估机制运行的规范性、中立性、专业性提供制度保障。

　　2021年12月，深圳全市已组建起由30个专业机构组成的第三方羁系人名录库，第三方机制现在已进入实质化运行，致力做好企业合规的“后半篇文章”。

　　针对实践中，一定水平上存在下层审查院可选案例有限，市审查院案例过剩精神不足的双重逆境，深圳市审查机关起劲探索上下级联动办案模式。

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全国纪检监察机关共查处形式主义、官僚主义问题5万个，批评教育帮助和处理7.7万人，其中给予党纪政务处分4.8万人。全国纪检监察机关共查处享乐主义、奢靡之风问题5.4万个，批评教育帮助和处理7.3万人，其中给予党纪政务处分5.3万人。

　　在上述X公司走私通俗货物案中，深圳市审查院就委托宝安区人民审查院开展涉案企业回访考察，后由宝安区合规委员会组建第三方监视评估组对X公司的合规整改善行评估验收和回访考察。

　　推进改造历程中，若何提防“合规溃烂”也一直是社会关注的焦点。为此，深圳市审查院首创出台《关于在解决企业合规案件中增强清廉自律的划定》，以强化审查职员清廉自律和公正执法意识，提防企业合规案件解决历程中可能泛起的廉政风险。

　　听证验收合规功效

　　合规考察效果互认

　　一些涉案企业为高科技企业，专业性强，若何确保企业合规整改到位？企业合规功效若何在后续的行政处置中获得有用衔接和认可，助力企业生长……面临改造中遇到的难题，深圳审查以深化改造破局。

　　为防止“外行验收内行”的情形发生，深圳市审查院打出“审查听证+合规建设”的组合拳，通过向专家外脑借智借力，以确保合规验收环节的质效。

　　2021年7月2日，深圳市审查院就一起跨境电商领域快递企业走私案，在全市首次召开“企业合规建设验收公然听证会”，用公然听证磨练合规建设功效。10名深圳市人大代表应邀旁听，社会回响优越。

　　同年9月23日，深圳市审查院又首次举行了“企业合规建设”专家评审会，对一家涉案上市公司的企业合规设计举行专家评审，为依法推进重大案件合规举行科学决议。

　　“司法实践中，合规整改后的企业仍面临着高额罚款、降低信用品级等行政处罚，容易导致停业风险，因此应当思量在后续的行政处置中衔接认可企业合规功效，真正拯救企业的生命。”深圳海关缉私局法制一处副处长戴冰说。

　　深圳审查机关起劲推动“合规互认”，进一步强化合规考察效果的运用，以增强合规激励。审查机关因涉案企业开展合规建设而作出不起诉决议后，行政执法机关仍需对涉案企业举行行政处罚的，审查机关可以向行政执法机关提出从宽处置的意见，并将企业合规设计、合规考察讲述等同步移送。同理，对于涉案企业在行政机关、公安机关办案阶段已经作出合规答应、开展合规整改，审查机关也可以对已经开展的企业合规程序予以确认。

　　在深圳X公司走私通俗货物案中，深圳审查机关对涉案企业开展第三方监视评估后，起劲促成“合规互认”，将合规考察讲述等移送深圳海关，作为海关作出处置决议的主要参考，彰显了企业合规的程序价值。

　　2021年12月1日，深圳市审查院与深圳市中级人民法院会签《关于进一步配合推进认罪认罚从宽制度的实行意见》，确认合规建设功效可被法院作为酌定量刑情节予以思量。

　　现在，深圳市审查机关“合规互认”的履历做法已在广东全省复制推广。

　　确立行业合规机制

　　解决一案规范一行

　　若何从聚焦企业内部治理，到推动优化外部营商环境？这是深圳审查机关在推进改造中一直思索的问题。

　　为此，深圳审查机关起劲开展行业合规探索，突出以个案合规促举行业合规。在制度上确立了行业合规机制，即针对具有行业犯罪风险的合规建设事项，审查机关对相关企业举行整改验收后，可以向相关行政主管机关、行业协会发出审查建议书，建议行政主管机关、行业协会对同类型企业开展检查，并参照涉案企业整改方案举行整改。

　　2021年，深圳市审查院重点选取了“跨境电商领域快递企业走私案”和“罗湖钻石行业系列走私案”起劲探索行业合规的“深检模式”。

　　在罗湖钻石行业系列走私案中，思量到该系列案涉及的钻石谋划者众多，而且大部门是个体谋划户，开展涉罪企业刑事合规效率低下且效果难以保证，深圳审查机关通过送法上门、制发审查建议等方式，指导深圳市黄金珠宝首饰行业协会对深圳市钻石行业开展行业合规建设，有用规范全市珠宝生意市场秩序。

　　因此，深圳市黄金珠宝首饰行业协会特意向深圳市审查院赠予了一面“为群众办实事 为企业送温暖”的锦旗。

　　一个个鲜活的企业合规案例，成为推动企业合规建设的鲜活素材，实现了“解决一起案件、扶助一批企业，规范一个行业”的优越树模效应。

　　深圳审查机关在实践中发现，让企业在涉案前就自动确立合规系统，预防违法犯罪行为，才是最经济、最优化的治理方式。

　　为此，深圳市审查院于2021年7月组建了一支由一线办案审查官、专家学者、专业状师等55人配合组成的企业合规讲师团，深入科技园、企业举行企业合规主题宣讲，深受企业迎接。

　　据统计，在深圳审查机关已解决的60件企业合规案件中，2021年解决的为50件，罪名从首期试点的7个增添至26个，并出现出案件类型较多、涉案企业规模跨度较大、涉案企业类型多元等特点，有用彰显制度生命力。

　　“企业合规改造是惠企利民的重大肆措，下一步，深圳市审查机关将连续深化改造，继续以扎扎实实的改造事情成效推进中央先行树模蓝图在深圳、在审查环节的落实，为深圳法治树模都会建设提供顽强审查保障，为企业合规改造试点功效最终纳入国家立法作出深圳孝顺。”深圳市审查院审查长李小东说。

【编辑:陈文韬】 ,